El alcalde William Dau Chamat presentó este domingo la segunda parte del Libro Blanco Salvemos Juntos a Cartagena, un documento a través del cual la administración del gobierno local actual informa a la ciudadanía y a los órganos de control las presuntas irregularidades encontradas y evidenciadas, varias de las cuales han sido rectificadas por algunas de las personas señaladas.
Aunque el informe es producto de un análisis de los informes finales de gestión de los funcionarios salientes, y lo evidenciado, por los secretarios, jefes de oficina y directores de entidades descentralizadas en el recibimiento de los cargos, durante los primeros tres meses de gobierno, afloran inconsistencias en la presentación del informe, sean efectivas o sean procesadas desde visual política.
En esta oportunidad hizo su presentación el sector institucional: Secretaría General, Apoyo Logístico, Dirección de Archivo, Talento Humano, La Oficina Jurídica, Secretaría de Hacienda, Control Disciplinario y Oficina Informática.
El objetivo de este ejercicio es darle a conocer a la ciudadanía, los organismos de control y la opinión pública, los hallazgos encontrados en este gobierno, que han minado la confianza de los cartageneros en la gestión de los servidores públicos y que presuntamente han causado un daño antijurídico contra el erario.
ESTE ES EL INFORME
SECRETARÍA GENERAL
Propuesta Asociación Público Privada APP CORREDOR DE CARGA
LO QUE ENCONTRAMOS: 6 AZ
LO QUE LLEVAMOS EN LA RECONSTRUCCIÓN: 26.247 Folios
Contrato de Servicio de Aseo:
• En un comparativo con el año anterior (2019): $179 Millones
Contrato de Vigilancia:
• En un comparativo con el año anterior (2019): Ahorro $265 millones.
Convenios:
Atención integral Habitantes de Calle:
Aporte en 2019, $ 888.475 x Habitante
Aporte en 2020, $ 753.705 x Habitante
Ahorro: 143.770 x Habitante
Atención Integral de Adultos Mayores en condición de vulnerabilidad:
Aporte en 2020, $1.120.000 x Adulto,
Ahorro: 1.120.000 x Adulto,
Atención Integral Mujeres Víctimas
Aporte 2019: $ 933.333 x Mujer
Aporte 2020: $ 900.656 x Mujer
Ahorro: 32.677 x Mujer
Atención Integral Niños, Niñas y Adolescentes en condición de vulnerabilidad.
Aporte 2019: $ 1.228.850 x Niños, niñas y adolescentes.
Aporte 2020: $967.907 x niños, niñas y adolescentes.
Ahorro: 260.943 x Niños, niñas y adolescentes
Convenio Interadministrativo N° 042-2019 celebrado entre el Distrito de Cartagena y Escuela Taller por $6.327.215.422 Millones, para beneficiar a 600 jóvenes con programa de educación para el trabajo y desarrollo humano, ofreciéndole alternativas de formación para su inserción laboral o generación de empresas. En la ejecución contractual se le dio una destinación diferente.
SERVICIOS PÚBLICOS:
Triangulación y presunto conflicto de interés en el área de Servicios Públicos
Grupo Empresarial de servicios profesionales y de consultorías, ESP S.A.S. – A
• Dos (2) Contratistas de la Secretaría General, hacían parte de los abogados adscritos a esta empresa.
• La Secretaría General celebró con esta empresa el contrato 272 de 2019, por valor total de $628.677.000, cuyo objeto era la notificación de los Actos Administrativos del Distrito.
Consultorías y Servicios Jurídicos y Comerciales S.A.S. B
En 2018 Secretaría General celebró con esta empresa contrato de consultoría por valor de $4.498.256.240.
En 2019 Secretaría General celebró con esta misma empresa contrato de consultoría con objeto similar al anterior por valor de $4.287.570.000.
El representante legal de esta empresa (B) también hace parte del staff de abogados “Grupo Empresarial de servicios profesionales y de consultorías”.
Gestiones Integrales del Norte S.A.S. – C
• En 2019 Secretaría General celebró contrato con esta empresa por valor de $77.200.000.
• El representante legal de esta empresa (C), es también el representante legal de “Consultorías y Servicios Jurídicos y Comerciales S.A.S” (B), quien a su vez entre sus aliados tiene a la empresa (A).
Contratos celebrados:
• Con recursos de destinación específica, se celebraron en vigencias fiscales seguidas, dos contratos con idéntico objeto y con la misma empresa, cuyos objetos escapan de lo permitido por la Ley 99; deben aplicarse para adquisición y no para consultorías.
INDEBIDA EJECUCIÓN Y SUPERVISIÓN DE CONTRATO:
Secretaría General, en la vigencia 2019 celebró contrato con la empresa “Consorcio Maestro SPL S.A.S E.S.P.” por $14.193.645.430 Millones, cuyo objeto es: Prestación de Servicios de Aseo en áreas públicas, erradicación de basuras en el interior del Mercado de Bazurto, limpieza de caños y playas.
No existen evidencias de ejecución ni informes de supervisión del cumplimiento del contrato.
El contratista no tiene dirección ubicable en Google Maps, ni página web. Tampoco está registrada en el Sistema Único de Información (SUI) de la S. de S.P. como empresa prestadora.
PRESUNTO MANEJO IRREGULAR DEL PRESUPUESTO DESTINADO AL PGIRS 2016-2017
• Los recursos públicos asignados y ejecutados para la implementación del Plan de Gestión Integral de Residuos Sólidos – PGIRS $9.547.068.372, no se dirigieron a ese fin. A la fecha, existe el documento, pero no está implementado.
• En el cuatrienio 2016-2019, el presupuesto asignado fue de $10.636.924.193 y el ejecutado $9.547.068.372, discriminado de la siguiente manera:
APOYO LOGÍSTICO
Las oficinas donde funcionan varias dependencias del Distrito están en calidad de arriendo. En 2019, el valor mensual de los contratos de arriendo fue de $468.477.285.
La Dirección de Apoyo Logístico realizó gestiones con los propietarios de inmuebles logrando disminuir mensualmente los arriendos de 2020 hasta de 45%, con respecto a los del 2019. Actualmente se pagan mensualmente $329.425.000. El ahorro mensual es $139.052.285.
INMUEBLES CON LOS AHORROS MÁS SIGNIFICATIVOS:
• BODEGA DE BIENES DE BAJA DEL DISTRITO DE CARTAGENA: $9.254.527 mensual, $92.545.270, anual.
• OFICINA ASESORA INFORMÁTICA Y ASESORES DEL DESPACHO DEL ALCALDE: $26.000.000 mensual y $260.000.000 anual.
• ALOJAMIENTO 110 MIEMBROS DE LA POLICIA NACIONAL (PONAL): $14.298.989 mensual y $142.989.890 anual.
• OFICINAS DEL PLAN DE EMERGENCIA SOCIAL: $13.000.000 mensual y $130.000.000 anual.
• SECRETARÍA DE PARTICIPACIÓN: $9.732.374 mensual y $ 97.323.740 anual.
CONTRALORÍA DISTRITAL: $15.724.792 mensual y $157.247.920 anual.
• ARCHIVO DE LA DIVISIÓN DE IMPUESTOS DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA: $12.147.959 mensual y $121.479.590.
• PAPELERÍA: $525.064.797 EN 2019, en 2020 se hicieron a través de tienda virtual por $348.701.807, con un ahorro de $176.362.990
• TÓNERS Y KIT DE MANTENIMIENTO: $38.475.122 en 2019, en 2020 la compra fue por la tienda virtual por $24.667.860, con un ahorro de $13.807.262.
LÍNEAS MÓVILES:
• Indebido control de la entrega, uso y devolución de las líneas móviles para funcionarios.
• Se corroboró que no existe información sobre a quienes se les hizo la entrega.
• A raíz de lo anterior, se desactivaron las líneas de celulares y se procedió a activar nuevas líneas. De una revisión exhaustiva para conocer el destino de las SIM CARDS, se constató que una de ellas era utilizada para la comercialización de los minutos asignados (SAI).
El director de Apoyo Logístico, Didier Torres, precisó dijo logró significativos en los estudios realizados de contratos que se encuentran en proceso pre contractual, para el funcionamiento del Distrito de Cartagena como son ferretería, 45%; elementos de oficina, 34; mantenimiento vehículos, 45%; y combustibles, 25%.
SERVICIOS PÚBLICOS:
Facturas del servicio de gas (Surtigás) en locales del mercado de Santa Rita y Centros de Vida hasta por $3.000.000 mensuales.
Por medio, del ahorro de los arriendos obtenidos en el 2020 se cubrieron servicios públicos vigencia 2019, por más de $2.000.000 millones de pesos.
Mayor control en facturas del servicio de Agua en Parques.
DIRECCIÓN DE ARCHIVO:
• Incumplimiento de la obligación de implementación del Formato Único de Inventario Documental, FUID, con una posible sanción estimada de $ 70.224.240 mensuales y $ 1.264.036.320 a 18 meses.
Manejo presupuestal archivo.
• A pesar de que en el 2019 el presupuesto asignado y ejecutado ascendió al orden de los $5.098.425.167, no se reporta en general, una mejoría en los procesos archivísticos del Distrito.
• Contrariamente a lo sucedido en años anteriores, en especial, en 2019, el presupuesto de 2020 solo se le designó la suma de $381.848.931 que impide el cumplimiento de una adecuada gestión archivística y en particular, el cumplimiento de la orden perentoria dada por el Archivo General de la Nación.
Contratación realizada:
Los procesos contractuales de mínima cuantía realizados en los años 2017, 2018 y 2019, tienen las mismas particularidades:
Cronograma: El conteo de días hábiles fue estricto, evitando la posibilidad de presentarse un mayor número de propuestas.
Notificaciones: Se exigía que fuesen de manera física, cuando existe la posibilidad de hacerlo de manera virtual y aumentar el número de oferentes.
Dirección: En los pliegos se colocó la dirección de manera escueta, sin nomenclatura.
Ofertas: A las ofertas más bajas, se les rechazaba por presentar precio artificialmente bajo sin solicitar la justificación, los contratos fueron adjudicados al segundo o tercer oferente en orden de menor a mayor valor.
Se repite un contratista en la mayoría de los contratos: Doctor de Computadores.
TALENTO HUMANO
Ineficiente gestión de los archivos de la entidad:
Se evidencia presunto incumplimiento de la Ley General de Archivos: documentación sin foliar, con tachones y/o enmendaduras, información desactualizada, documentos repetidos en las historiales laborales, carpetas de pre pensionados y pensionados.
Talento Humano no cuenta con instrumentos adecuados para la gestión documental, no existe una herramienta tecnológica que administre el archivo a cargo de esta dependencia lo que genera ineficiencia y pérdida de la memoria institucional y dificulta la trazabilidad de la gestión de los servidores del Distrito.
Irregularidades en situación de pre pensionados:
• Deficiente gestión del Distrito en el trámite de pre-pensión que afecta la organización de la planta de personal, los encargos, plan de vacantes y nuevas vinculaciones provisionales. Ley 2400 de 1968 vs Ley 1821 de 2016. No se evidencia gestiones relacionadas de verificación de la historia laboral para constatar tiempo o periodos de cotización y gestionar las pensiones en el tiempo estipulado.
Incremento salario alcalde 2017 – 2019:
• Anualmente el Gobierno Nacional dispone mediante Decreto: “El monto máximo que podrán autorizar las Asambleas Departamentales y los Concejos Municipales y Distritales como salario mensual de los Gobernadores y Alcaldes estará constituido por la asignación básica mensual y los gastos de representación, y en ningún caso podrán superar el límite máximo salarial mensual, fijado en el presente Decreto”.
• Desde el año 2017 hasta el 2019, el Alcalde de Cartagena de Indias se incrementó el salario anualmente, sin mediar autorización del Concejo Distrital de Cartagena para ello, incumpliendo lo establecido las disposiciones de las normas vigentes, por lo que presuntamente hubo una omisión de funciones del Alcalde, que podría generar presuntas responsabilidades disciplinarias.
Plan Institucional de Capacitación:
Cada entidad pública debe planear, ejecutar y hacer seguimiento de un Plan Institucional de Capacitación – PIC (Decreto Nacional 1083 de 2015) para contribuir al fortalecimiento de las competencias y habilidades de los servidores de la entidad por medio de capacitaciones, talleres, seminarios, etc. priorizando las necesidades más indispensables para la función pública.
• En 2019 se contrató el PIC de la Alcaldía, a través de un proceso de selección de menor cuantía (SA-MC-013-2019) para contratar la prestación de servicios de capacitación y formación para los empleados públicos de la Alcaldía de Cartagena de Indias.
• Solo se presentó un proponente, al cual incluso le permitieron subsanar un requisito técnico que no había presentado: Corporación Instituto Técnico Moderno de Cartagena y tiene sede en Olaya Herrera.
• Se concentró la capacitación en el desarrollo de diferentes habilidades de los funcionarios del Distrito en un solo contratista.
• Un plan de capacitación de todo un año… ¡Ejecutado en 6 días!
• Los días 8, 9, 10, 15, 16 y 17 de octubre de 2019 se evacuaron 20 temas de capacitación a todos los 630 funcionarios.
En 2018 este mismo instituto contrató capacitaciones con el Distrito para los funcionarios por valor de $798.500.000. Los pagos se ordenaron mediante dos resoluciones y un contrato de más de 612 millones de pesos para capacitaciones internas.
Presunta Violación del principio de austeridad del gasto en los viajes y comisiones de los funcionarios.
1. Compra de tiquetes de viaje aéreo en clase ejecutiva, cuando la norma obliga a que se viaje en clase económica.
2. Al parecer algunos comisionados no aportaron los certificados de permanencia ni los informes de comisión de autorización de viáticos y tiquetes aéreos, violando con ello disposiciones de austeridad del gasto público.
Contratos de prestación de servicios y apoyo a la gestión suscritos por Talento Humano.
• Se evidencia que de la vigencia 2018 a 2019, el incremento en número de contratos fue del 52.8% (9.545 contratos hubo en 2019) lo que se reflejó en el valor total contratado por OPS a más de 104 mil millones de pesos.
• Esta variación no fue explicada por parte de la administración anterior.
Pago de salarios, prestaciones sociales, bonificaciones Personero Distrital vigencia 2017
Explicación: El art. 10 de la Ley 617 de 2000 estable que en los presupuestos de los municipios y distritos debe haber una sección para financiar el funcionamiento de Concejos, Personerías y Contralorías. Para el caso de la Personería el Distrito les transfiere el 1,6% de los Ingresos Corrientes de Libre Destinación todos los años.
William Matson Ospino en su condición de Personero Distrital elevó solicitud para el reajuste presupuestal, reconocimiento de saldos presupuestales a favor de la Personería Distrital de Cartagena y pago de salarios y prestaciones sociales del Personero.
La Directora de Talento Humano de la época suscribió actos administrativos decretando el pago de los salarios, prestaciones sociales, bonificaciones y seguridad social de todo el año 2017 por valor de $253.098.742.
Este pago se hizo directamente en la cuenta bancaria del Personero, no se transfirió a la Personería Distrital, suponemos porque conocen que se violan los topes de la Ley 617 de 2000.
La Contraloría abrió un proceso de responsabilidad fiscal en 2020 contra el exPersonero, pero ni los funcionarios involucrados, ni el alcalde de la época están siendo investigados. No conocemos procesos en Procuraduría ni Fiscalía por este grave hecho.
OFICINA ASESORA JURÍDICA:
UNIDAD DE CONCILIACIONES:
• Se encontraron varias conciliaciones y transacciones realizadas que no fueron autorizadas por el comité de conciliaciones y soportadas en constancias irregulares.
• Acuerdos transaccionales sin el lleno de los requisitos legales y sin facultades para su suscripción, por un valor, aproximadamente, de $36.000 millones.
• Se ordenaron transferencia de recursos a favor de particulares, contraviniendo decisiones del comité de conciliaciones, en donde se había decidido no avalar tales solicitudes, por una suma, aproximada, $25.000 millones.
UNIDAD DE DEFENSA JUDICIAL:
• Se autorizó la entrega de títulos judiciales a favor de abogados contratistas y de los cuales se desconoce el ingreso de estos recursos a las arcas de la Administración, por un valor aproximado de más de $ 4.000 millones.
• El ejercicio de defensa no contaba con una rigurosa coordinación dentro de la misma oficina y en conjunto con la Secretaría de Hacienda, principalmente en procesos ejecutivos, lo que permitía recurrentes embargos en contra de la administración.
RESUMEN EMBARGOS DISTRITO DE CARTAGENA
AÑO RADICADOS APLICADOS % APLICACIÓN
2016 $6.546.741.019 $6.310.439.490 96%
2017 $29.056.590.817 $17.037.823.980 59%
2018 $55.287.120.511 $37.381.958.791 59%
2019 $152.527.601.849 $75.963.783.293 50%
2020 $89.256.558.391 $4.847.123.699 5%
NEGLIGENCIAS ADMINISTRATIVAS:
• Desconocimiento de la cuantía de las reclamaciones judiciales en contra del Distrito a fin de evaluar el valor de las contingencias judiciales y el daño antijurídico.
• Alto número de peticiones del ciudadano sin contestar, al iniciar el periodo 2020, se evidenció que el número ascendía a más de mil 1.000 peticiones.
• Omisión de la constitución del rubro de sentencias y conciliaciones en el presupuesto Distrital, toda vez que todo el concepto quedó incluido en el capítulo X de saneamiento, lo que ha dificultado el ejercicio de las funciones de la Oficina Asesora Jurídica, especialmente para la atención de acciones constitucionales que revisten urgencia.
OFICINA ASESORA CONTROL DISCIPLINARIO:
RIESGO DE VIOLACIÓN A LA RESERVA SUMARIAL:
• Falta de custodia, control, vigilancia, cuidado y adecuado archivo de los expedientes correspondientes a procesos disciplinarios, lo que facilitaba que los expedientes salieran de la Oficina de Control Disciplinario poniendo en riesgo la reserva sumarial, lo que constituye una presunta violación a la Ley 734 de 2002.
VIOLACIÓN A LA LEY DE ARCHIVO – LEY 594 DEL 2000:
• Documentos sin archivar y en desorden.
DEFICIENTE CONTROL Y MANEJO DE LA INFORMACIÓN:
• No se entregó un inventario completo, en el que se precisara el número de los expedientes, ni tampoco la etapa procesal en la que se encontraban las investigaciones disciplinarias.
DESORDEN ADMINISTRATIVO:
• Veinticuatro (24) expedientes extraviados.
• Veinticuatro (24) quejas sin que se evidenciare ninguna actuación procesal que le diera curso a la respectiva investigación (2017, 2018 y 2019).
• Expedientes con las etapas procesales vencidas
• Libros radicadores sin diligenciar.
• Expedientes sin remitir en físico a otras dependencias, luego de ordenarse falta de competencia.
• Ocho cajas llenas con material probatorio y comunicaciones en desorden sin archivar en los expedientes.
• Pocas sanciones disciplinarias dentro del gran número de procesos que adelantó la Oficina. Entre 2017 Y 2019 conociendo alrededor de mil (1.000) procesos, se logró sancionar a menos de diez (10) funcionarios.
Presunta conducta delictual por el hurto de un expediente y falsificación de firma. Presunta conducta disciplinaria por destrucción de documentación que había sido confiada a contratista.
OFICINA ASESORA INFORMÁTICA
FALTANTE DE EQUIPOS OFIMÁTICOS ARRENDADOS POR TIGO-UNE AL DISTRITO:
Equipos de mesa arrendados: 120 y fueron encontrados CPU: 89 y monitores Led de 20”: 72
Software sin licenciamiento
• En auditoría realizada por Microsoft se encontró software sin soportar su legalidad.
El no cumplimiento de la normalización de este hallazgo generaría una penalidad al distrito por más de us$600.000.
Información no entregada sobre el Punto Vive Digital y un Vive Lab de Punta Canoa, Alcaldía Local 1 , Santa Rita, Alcaldía Local 3, Ararca, Ciudad Bicentenario e Iafic
Irregularidades en el contrato del “Renovación del licenciamiento de Fortinet”
Se adquirió licenciamiento del equipo Fortigate, propiedad del Distrito a través del contratista ECOMIL SAS por un año.
Antes del año el equipo fue bloqueado por el fabricante Fortinet porque el proveedor no registró que el uso era para entidad pública.
El bloqueo ha dejado inutilizado un equipo comprado por el Distrito en el 2014 por un valor de US$11.000
A 2017 el equipo se valoraba en US$3.200.
SECRETARÍA DE HACIENDA
EJECUCIÓN Y SUPERVISIÓN DE CONTRATOS:
• Dentro de los yerros de mayor ocurrencia se encuentran: expedientes contractuales incompletos, incumplimiento de publicación de actuaciones en el SECOP, gestión defectuosa en la labor de supervisión de los contratos, indebida acreditación de la ejecución contractual, modalidad escogida, falta de justificación de los adicionales en tiempo y valor de los contratos, y no se evidencia la entrega del producto contratado o servicio prestado.
• En estos procesos contractuales, se presentaron posibles irregularidades y presuntas violaciones a las disposiciones normativas y principios que informan la función administrativa y rigen la contratación pública como enseguida se detalla.
CONTRATOS DE MÍNIMA CUANTÍA:
EN SIETE (7) NO SE EVIDENCIÓ:
1. Solicitud del requerimiento por el área interesada.
2. Invitaciones a cotizar.
3. Cotizaciones para solicitar CDP.
4. Certificaciones de supervisión.
5. Informe de gestión del objeto contratado.
6. Justificación del valor adicional contratado.
VALOR CONTRATADO 2019, $2.613.404.137. VALOR PRIMER SEMESTRE 2019, $1.527.485.415
VALOR EJECUTADO A MAYO $225.731.463 y proyectado a diciembre, $1.469.159.148. VALOR PRIMER SEMESTRE 2020, $225.731.463.
ADJUDICACIÓN DE PROCESO CONTRACTUAL SIN QUE SE EXPIDIERA EL REGISTRO PRESUPUESTAL
ESTADO DE LAS PRESCRIPCIONES
Los saldos de la cartera del Distrito presentaban una diferencia a 31 de diciembre de 2019, como son:
• Software Mateo MM$3.839 versus Software contable Limay MM$ 1,618.
• Diferencia por depurar MM$ 2,221
• No hay archivo organizado para realizar un estudio físico y/o electrónica de las deudas real de los contribuyentes, porque se carece de un Software propio y un archivo de respaldo en la WEB. A hoy en la SHD está trabajando en la digitalización de los archivos y se centralizo el manejo de cada expediente de cada contribuyente.
• Acceso a la base de datos de contribuyentes que permite que contratistas o terceros eventualmente, obtengan información sensible de estos en materia de impuestos. Al finalizar los contratos de los prestadores de servicio no entregaron la información de sus procesos a cargo.
• En la Secretaría de Hacienda a la fecha de enero de 2020 se inventariaron aproximadamente 805 acciones constitucionales y administrativas, entre ellos, solicitudes de prescripciones y acciones de tutela que no fueron atendidas durante el 2019. Que la administración actual, le ha dado el curso legal que corresponde.
VALOR CONCEDIDAS ENERO A MAYO 2019: $15.749.008.020
VALOR CONCEDIDAS ENERO A MAYO 2020: $1.177.077.001
VALOR NEGADAS 2019: En revisión
VALOR NEGADAS ENERO A MAYO 2020: $14.288.965.937
SITUACIÓN EMBARGOS DEL DISTRITO:
Embargos a las cuentas del Distrito, por valor aproximado de CIENTO CINCUENTA Y DOS MIL MILLONES DE PESOS ($152.000.000.000 aprox.), decretados al final de la vigencia 2019, en procesos que en su mayoría, fueron generados por supuestos incumplimientos de obligaciones el sector de la salud y el 2020 surgieron otros.
PASIVOS CONTINGENTES:
• Damnificados Ola Invernal de 2010
• Comerciantes del Mercado de Bazurto y Santa Rita
• Electricaribe
• Transcaribe
• Departamento Administrativo de Tránsito y Transporte – DATT
• Instituto Distrital de Deporte y recreación – IDER
• Damnificados Ola Invernal de 2011
• Damnificados del Barrio San Francisco
• Edificio Acuarela
• Aseo Urbano
• Departamento Administrativo Distrital de Salud con las EPS
• Ocupantes de los edificios construidos por los Hermanos Quiroz
SITUACIÓN FINANCIERA DEL DISTRITO
De las 267 cuentas bancarias que posee registradas activas en la contabilidad del distrito, 88 cuentas bancarias NO se recibieron conciliadas al corte de Diciembre 31 de 2019.
No se registraron ajuste y castigo de cartera (ingresos) en el 2019, generados por el no cobro del impuesto predial. Este plazo venció el 28 de Diciembre de 2018.
SITUACIÓN PRESUPUESTAL DEL DISTRITO
El Incremento sustancial de los pasivos registrado en la contabilidad a cargo del Distrito, en el 2019, generaron incumplimiento por la mora en el pago de las obligaciones dinerarias a terceros además de la inexistencia de una valoración estimada, técnicamente rigurosa de las contingencias y la falta de control sobre el nivel de endeudamiento de los entes descentralizados.
Exceso de embargos a finales del 2019 y durante el 2020, sobre los activos redujo el margen de respuesta para el pago de las acreencias distritales en la presente vigencia.
PRESUNTO RIESGOS DE CUSTODIA DE LA INFORMACIÓN DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA
• Ausencia de un sistema de seguridad (Back-Up) para archivos informáticos, que evite la pérdida de información sensible de tesorería, cobranzas, presupuesto, procesos de cobro coactivo, entre otra información relevante.
• Incumplimiento al requerimiento del Archivo General de la Nación, presunta violación a la ley de Archivo, ley 594 de 2000.